存款保險制度是金融保障制度的一種，是指由符合條件的存款金融機構集體出資設立保險機構，各存款機構作為被保險人，按照一定的存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金的制度當成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)時，存款保險機構向其提供財政援助或直接向存款人支付其部分或全部存款，從而保護存款人的利益利益，維護銀行信用，穩(wěn)定金融秩序。

存款保險制度

存款保險制度可以提高金融體系的穩(wěn)定性，保護存款人的利益，促進銀行業(yè)的適度競爭；但它也有自己的成本，可能會誘發(fā)道德風險，使銀行承擔更多的風險，也會產(chǎn)生逆向選擇問題。截至2011年底，全球已有111個國家建立了存款保險制度。

2015年3月12日，中國人民銀行行長周小川中國銀行表示，存款保險制度作為金融改革的重要一步，已經(jīng)密集準備了一段時間，存款保險條例已于2014年底公開征求意見。2015年5月1日頒布。

世界

19世紀末，美國國會開始討論存款保險的話題從1829年到1917年，美國有14個州建立了存款保險制度。

20世紀30年代，為了挽救在經(jīng)濟危機沖擊下瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會于1933年通過了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）作為銀行存款保險的政府機構，1933年成立，1934年開始實施存款保險，以避免銀行擠兌，保證銀行體系的穩(wěn)定，開啟了世界上第一個存款保險制度和真正的存款保險制度。運作歷史最長、影響最大的是1934年1月1日正式實施的美國聯(lián)邦存款保險制度。

自20世紀50年代以來，隨著經(jīng)濟形勢和金融體制、隨著金融創(chuàng)新的不斷變化和發(fā)展，美國的存款保險制度不斷完善，特別是在金融監(jiān)督檢查和金融風險控制與預警方面，F(xiàn)DIC進行了許多卓有成效的探索，取得了良好的效果，從而建立了FDIC 美國在金融監(jiān)管中的角色“三巨頭”存款保險制度已經(jīng)成為美國金融體系和金融管理的重要組成部分。美國著名經(jīng)濟學家、貨幣主義的領袖弗里德曼高度評價了美國的存款保險制度：為銀行存款建立聯(lián)邦存款保險制度是1933年以來美國貨幣領域最重要的事件。

自20世紀60年代中期以來，隨著金融業(yè)的日益自由化、隨著國際化的發(fā)展，金融風險明顯增加大多數(shù)西方發(fā)達國家紛紛將存款保險制度引入其金融體系臺灣省、印度、哥倫比亞等一些發(fā)展中國家和地區(qū)也在這方面進行了有益的嘗試。2000年，全球已有67個國家建立了存款保險制度。2004年，全球有74個經(jīng)濟體建立了明確的存款保險制度。

顯性存款保險自20世紀80年代以來發(fā)展迅速

20世紀80年代以來，鑒于FDIC在穩(wěn)定美國金融體系保護存款人利益方面效果明顯，世界范圍內(nèi)發(fā)生了一系列銀行危機和貨幣危機，促使許多國家政府在借鑒國外存款保險制度的基礎上，結合本國實際，建立或完善了現(xiàn)有的存款保險制度。顯性存款保險在世界范圍內(nèi)發(fā)展迅速。

截至2003年，全球已有78個經(jīng)濟體建立了各種形式的存款保險制度，74個經(jīng)濟體在法律或監(jiān)管中明確規(guī)定了存款保護（即建立了顯性的存款保險制度）從1974年到2003年，建立顯性存款保險制度的國家和地區(qū)增加了6倍多，這成為專家向發(fā)展中國家和地區(qū)提出的金融結構改革建議的一個主要特點，國家層面的強制保險成為主流。幾乎所有國家都從一開始就建立了國家層面的存款保險，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，都越來越強制要求所有存款機構加入保險體系，成為主流形式。

中國

在2012年1月初及之后的第四次全國金融工作會議上，央行行長周小川提出，要研究完善存款保險制度方案，適時出臺并組織實施。   2 2012年7月16日，人民 中國銀行在其《2012年中國金融穩(wěn)定報告》中表示，中國引入存款保險制度的時機已經(jīng)基本成熟。同月，向決策層提交了題為《建立存款保險制度刻不容緩》的報告。

2013年央行發(fā)布《2013年中國金融穩(wěn)定報告》，稱建立存款保險制度的條件已經(jīng)全部具備，內(nèi)部已經(jīng)達成共識，可以在合適的時機出臺并組織實施。

2014年1月，央行在人民銀行工作會議上表示中國銀行表示，存款保險制度的所有準備工作已基本就緒；作為中國的重要組成部分在美國全面金融改革的背景下，存款保險制度可能會在2014年推出。11月11日  3央行行長周小川表示，存款利率很可能在2014年或2015年放開；張茉楠認為，一個重要的前提是建立促進存款利率市場化的存款保險制度。

在2014年11月27日，人民 中國銀行在系統(tǒng)內(nèi)召開全國存款保險制度工作電視電話會議，各省分行領導在京參加會議。研究部署2015年1月推出存款保險制度。 335633 3 30號，《存款保險條例（征求意見稿）》號下發(fā)，規(guī)定存款保險實行限額賠付，最高賠付限額為50萬元。

2015年1月，我國存款保險條例公開征求意見工作已經(jīng)順利結束，制度出臺前的各項準備工作已經(jīng)完成按照規(guī)定履行相關審批程序后，存款保險制度方可實施。

自2015年5月1日起，存款保險制度在我國正式實施各銀行統(tǒng)一向保險機構繳納保險費一旦發(fā)生銀行危機，保險機構將向儲戶提供最高50萬元的賠付。

國際上通行的理論是將存款保險分為顯性存款保險和隱性存款保險。

顯性存款保險制度是指國家以法律的形式對存款保險要素的設立和有問題機構的處置做出明確規(guī)定。

顯性存款保險制度的優(yōu)勢在于：

澄清存款人的金額銀行倒閉時賠償，穩(wěn)定儲戶信心；

迅速以明確的方式建立專門的機構、有效處置問題銀行，節(jié)約處置成本；

提前積累資金支付儲戶，處置銀行；

加強銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方的責任。 

隱性存款保險制度在發(fā)展中國家或國有銀行主導的銀行體系中較為常見，是指國家沒有對存款保險做出制度安排，但當銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護存款人的利益，從而形成公眾對存款保護的預期。

截至2013年底，我國尚未建立存款保險制度，但實際上存在隱性存款保險制度，以國家和政府的信用為存款類金融機構的商業(yè)行為提供擔保。隱性存款保險制度符合中國國情用行政手段調節(jié)市場問題是美國的一貫作風，這是由中國的具體國情決定的。

關系的補償和互助

一方面，存款保險主體之間是有償關系，即被保險銀行按規(guī)定繳納保險費后，保險人才能獲得資金救助，或者存款人破產(chǎn)時才能獲得賠償；另一方面是互助。也就是說，存款保險是通過多家投保銀行的互助來實現(xiàn)的如果只有幾家銀行投保，保險基金規(guī)模小，難以承擔銀行破產(chǎn)時對儲戶的賠償責任。

時期的有限性

存款保險只對保險有效期內(nèi)倒閉的銀行存款進行賠付，而未參加存款保險或已終止保險關系的銀行存款一般不受保障。

結果的損益性

存款保險是保險機構向存款人提供的一種經(jīng)濟擔保一旦被保險銀行破產(chǎn)，儲戶不得不向保險人索賠，結果可能與向被保險銀行收取的保險費大相徑庭。因此，存款保險公司必須通過科學的精算規(guī)則，準確計算出合理的保證率，使存款保險公司承擔存款賠償責任。

機構的壟斷性

無論是官方的、私人存款保險或聯(lián)合存款保險不同于商業(yè)擔保公司的服務其運作的目的不是為了盈利，而是通過存款保障建立一種保障機制，提高存款人 對銀行業(yè)的信心。所以存款保險機構一般是壟斷性的。

實施存款保險制度國家的三種組織形式

實施存款保險制度的國家主要有三種組織形式：

1.由政府建立，如美國、英國、加拿大；

2.由政府和銀行部門共同建立，如日本、比利時、荷蘭；

3.由銀行在政府支持下聯(lián)合建立，如德國。

國家存款保險制度通過以下方式實施：

強制保險，比如英國、日本及加拿大；

自愿保險，如法國和德國；

強制保險和自愿保險，如美國。

世界

存款保險制度可以有效提高金融體系的穩(wěn)定性，有助于防范金融風險，維護正常的金融秩序。在經(jīng)濟金融全球化的背景下，國際金融市場動蕩加劇，金融動蕩頻發(fā)。金融危機或風暴將嚴重影響其發(fā)生國的經(jīng)濟正常運行和社會穩(wěn)定，并給國際金融市場帶來巨大沖擊。發(fā)生的國家為解決這些金融問題付出了沉重的代價。國際經(jīng)驗表明，建立存款保險制度是防范金融風險的可行選擇之一。因為存款保險機構負責保障對有問題銀行的賠付，必然會對投保銀行的日常經(jīng)營活動進行監(jiān)管、管理，從中發(fā)現(xiàn)隱患，及時提出建議和預警，保證所有銀行穩(wěn)健經(jīng)營，這實際上增加了一個金融安全網(wǎng)。同時，因為存款保險機構可以為有問題的銀行提供擔保、通過補貼或融資支持的方式拯救它，或由有實力的銀行推動其合并，會對公眾心理產(chǎn)生積極作用，有效防止擠兌的發(fā)生和蔓延，進而促進金融體系的穩(wěn)定和社會的穩(wěn)定。

存款保險制度有利于保護存款人的利益，提高銀行的整體信用，改善公眾和銀行的利益美國對銀行系統(tǒng)的信心。作為信用中介，銀行的特點是高風險和不穩(wěn)定性，即銀行 美國的資金以負債形式被機構和個人存款吸收，自有資金只占總資本的一小部分當債務因經(jīng)營不善或其他因素不能按時清償時，很容易引發(fā)銀行信用危機。如果建立了存款保險制度，當實施該制度的銀行不能向存款人支付時的存款，被保險銀行可以根據(jù)保險合同的條款從存款保險機構獲得補償或資金援助，或者予以接受、隨著合并，存款人 美國的存款損失將減少到盡可能小，有效地保護存款人的利益。存款保險制度雖然是事后的補救措施，但其功能也是事前體現(xiàn)的。當公眾知道銀行實行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)了問題，他們也會得到相應的賠償，這在心理上給了他們一種安全感，可以有效減少傳染式的恐慌，從而減少對銀行系統(tǒng)的擠兌。

存款保險制度可以促進銀行業(yè)的適度競爭，為公眾提供優(yōu)質低價的服務。大型銀行由于其規(guī)模和實力，在吸收存款方面往往處于優(yōu)勢，而中小銀行則處于劣勢地位，容易形成大型銀行壟斷經(jīng)營的局面。壟斷不利于消費者的利益，公眾的利益會小于完全競爭下的利益。存款保險制度是保護中小銀行促進公平競爭的有效途徑之一。可以讓儲戶形成一個共識，即無論他們把存款存入大銀行還是小銀行，系統(tǒng)都會對他們一視同仁的保護，所以提供的服務質量會成為客戶選擇存款銀行的主要因素。

中國

中國的現(xiàn)狀與發(fā)展國有商業(yè)銀行的經(jīng)營機制尚未完全轉換，資產(chǎn)負債結構不合理，抗風險能力差，金融市場發(fā)育不完善、在金融監(jiān)管手段和方法已經(jīng)過時的背景下，實施強制性存款保險實際上是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強制保護。

在我國，存款保險制度的建立有利于創(chuàng)新傳統(tǒng)觀念，提高公眾的風險意識。長期以來，在計劃經(jīng)濟體制下，中國 美國銀行儲蓄存款不僅沒有風險，而且收益可觀，一直是人們投資的首選。在社會主義市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上被公眾所接受，而且在實踐中也得到了實施，因此商業(yè)銀行作為貨幣這一特殊商品的潛在風險也應該被公眾所接受。

在中國，存款保險制度的建立也有利于加強中央銀行的監(jiān)管，減輕其負擔。存款保險的目的是要求存款保險機構監(jiān)督銀行的日常活動，定期檢查銀行的財務狀況并審查其提交的統(tǒng)計報表和賬目。當銀行管理不善或非法經(jīng)營時、在風險業(yè)務的情況下，存款保險機構可以給予警告，責令整改，幫助銀行渡過難關，或者推動其他銀行的并購，從而實現(xiàn)央行的監(jiān)管意圖。

存款保險制度的根本問題在于它可能誘發(fā)道德風險。一方面，存款保險制度的存在使得存款人 風險意識下降，尤其是實現(xiàn)利率市場化后，他們可能會把錢存在愿意支付最高存款利息的銀行，而不管銀行 運營風險；另一方面，商業(yè)銀行的風險約束機制也會被削弱，在經(jīng)營活動中可能會為追求高利潤而過度投機。

存款保險制度刺激銀行承擔更多風險，鼓勵銀行承擔風險。尤其是當一家銀行陷入危機而沒有倒閉的時候，知道存款保險機構會在遇到麻煩的時候拯救他們，所有者會把所有的雞蛋和存款保險機構的錢放在一個籃子里，因為此時所有的風險都將由保險人承擔。所以那些基金很弱、高風險的金融機構將獲得實際利益，而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行將在競爭中受損，從而給整個金融體系注入不穩(wěn)定性，增加銀行體系的經(jīng)營風險。這與建立存款保險制度的初衷背道而馳。

存款保險制度也存在逆向選擇問題。以存款保險制度為例，由于風險鎖定的存款保險，存款人敢于承擔風險，選擇能夠提供畸高回報的高風險銀行，從而損害了經(jīng)濟資源的效率和市場約束。在自愿保險和存款保險費率統(tǒng)一的條件下，經(jīng)營良好的銀行將退出存款保險制度，經(jīng)營不善的銀行將不得不支付更高的保險費用，從而威脅存款保險制度的可持續(xù)性，擴大銀行的系統(tǒng)性風險。

存款保險制度本身是有成本的。對于銀行來說，繳納保險費會增加其運營成本，降低利潤。對于存款人來說，銀行會將存款保險的成本間接轉嫁給存款人。對于存款保險機構來說，他們也有自己的經(jīng)營成本和利益，可能會把自己的利益置于存款人和納稅人的利益之上，從而導致利益傾向和問題。

中國四大國有銀行有政府做后盾，免費享受政府提供的保險為了節(jié)省運營成本，他們不會加入存款保險制度。如果國有獨資商業(yè)銀行沒有被納入這一體系，那么由于保險資金量小、如果范圍過窄，在銀行資金大量流失時，將難以保證儲戶得到賠付，從而導致存款保險制度運行異常。

《存款保險條例》與銀行公司治理和存款人保護的法律關系、和金融監(jiān)管法律制度、問題銀行的處理與銀行從法律體系中退出的協(xié)調問題。

2014年11月27日下午5點，國務院法制辦公布《存款保險條例（征求意見稿）》全文，共23條，為建立和規(guī)范存款保險制度，依法保護存款人合法權益，及時防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。規(guī)定最高賠付限額為50萬元；保險費由銀行支付。《存款保險條例》最終于2015年2月17日公布，并將于2015年5月1日實施。